Reiseutgifter for ansatte kan du legge inn i Fiken på tre forskjellige måter:

  • Reiseutlegg og tilbakebetaling av utlegg for faktiske utgifter
    Du kan registrere de faktiske utgiftene den ansatte har hatt i forbindelse med reiser, basert på kvitteringer eller faktura. Du oppretter leverandøren og fyller ut all informasjon under Kjøp -> Nytt kjøp slik du vanligvis gjør ved kjøp.
  • Statens satser for diett
    Utgifter etter statens satser knytter seg ikke til en faktisk faktura eller kvittering og opprettes derfor kun som en ny lønnslinje direkte i en lønnsutbetaling. Dette kan velges istedet for å føre etter faktura eller kvitteringer.
  • Bilgodtgjørelse
    Når en ansatt har brukt sin private bil til kjøring for foretaket kan dette rapporteres inn som en ny lønnslinje i en lønnsutbetaling.

Alternativ 1: Faktiske utgifter

Dette er en utgift den ansatte ansatte har lagt ut for og vil få tilbakebetalt, men som den ansatte ikke skal skatte for. Reiseutgiftene legger du først som et vanlig kjøp under Kjøp->Nytt kjøp mot konto 7140 Reisekostnad, ikke oppgavepliktig. (eller 7160 Diettkostnad, ikke oppgavepliktig, dersom det er mat på reise) Velg at kjøpet er betalt av den ansatte. Se mer om ansattutlegg her.


Ved neste lønnsutbetaling skal den ansatte få tilbakebetalt sine utlegg. Fiken foreslår dette automatisk med en egen lønnslinje.


Alternativ 2: Statens satser for diett

Du kan bruke statens satser for å dekke den ansattes utgifter til mat og drikke på reise. Dette kan du gjøre i stedet for å føre de faktiske utgiftene basert på faktura og kvitteringer. Satsene under gjelder for Norge.

  • For reise uten overnatting velger du lønnslinjen "Diett etter statens satser (uten overnatting)". Satsene for skattefri godtgjørelse er 297 kr for 6-12 timer og 552 kr over 12 timer.
  • Dersom reisen inkluderer en overnatting velger du "Diett etter statens satser (med overnatting)". Skattefrie satser for overnatting på hotell i et døgn er kr 569 kr. Ett døgn regnes som 24 timer. For opphold på lengre enn ett døgn er satsen kr 297 kr for 6-12 timer og 552 kr for over 12 timer eller 569 kr for ett nytt døgn. (En reise på to døgn og åtte timer vil da bli 569 kr + 569 kr + 297 kr)
  • Statens høyeste sats for døgnopphold på hotell er kr 754,-, men fra 2018 er kun kr 569,- skattefrie. 
    • Dersom du benytter deg av satsen på 569 kr føres dette mot lønnstypen "Diett etter statens satser (med overnatting) som Fiken har ferdig opprettet.
    • Dersom du benytter deg av satsen på 754 kr må 185 kr ekstra (Forskjellen mellom 754 kr og 569 kr) føres på en egen lønnstype. Denne må du opprette i Fiken. Gå til Lønn -> Lønnstyper og trekk. Velg "Opprett ny lønnstype med innrapportering". (Type: Utgiftsgodtgjørelse, reise kost // Skattetrekk: Ja, bruk vanlig trekk. // Marker for Arbeidsgiveravgift og aktiv, men ikke feriepenger // Konto: 5500) Velger du å bruke denne satsen må du derfor foreta skattetrekk på det overskytende beløpet. Satsene gjelder fra 22. juni 2018. Se Skatteetatens nettside for tidligere satser og utfyllende informasjon.
  • Tidligere kunne losji dekkes etter statens satser, men føres nå etter faktiske utgifter på grunnlag av faktura fra overnattingsstedet.

Bilgodtgjørelse

Hvis den ansatte bruker privat bil i jobbsammenheng kan du føre kilometergodtgjørelse etter statens satser. Her fører du ikke etter faktiske kostnader basert på kvittering og faktura, men registrerer i stedet godtgjørelsen direkte i lønnsmodulen. Velg "Legg til lønnslinje" og deretter lønnstype "Bilgodtgjørelse (Kilometergodtgjørelse)". Legg inn antall km og sats. Vanlig skattefri sats for 2018 er kr 3,50,-, men det kan i noen tilfeller være ekstra satser. Kjøregodtgjørelsen rapporteres gjennom a-meldingen under lønnsutbetalingen. Se mer om bilgodtjørelse her


Mer informasjon

Altinns oversikt over reise og diett.

Statens satser for reiser innland

Statens satser for reiser utland

Satser for bruk av egen bil